Continuando con el estudio de la hoja de cálculo que tenéis a vuestra disposición en la pestaña 'Hojas de cálculo', con el título '002 - Filtros secuenciales de saldos y evolución de los flujos de caja.', hoy vamos a empezar a extraer la primera información jugosa de esta hoja de cálculo.
Supongamos que queremos saber la evolución del flujo de efectivo en nuestra caja durante los fines de semana. A los solos efectos de este primer análisis, consideramos que el fin de semana son los viernes y los sábados.
Para ello, empezamos a aplicar los filtros que nos limpien la información y nos dejen sólo los apuntes del extracto que nos interesen para nuestro objetivo.
El primer paso es asegurarse que los filtros están aplicados. Si no fuese así, os recuerdo cómo hacerlo:
El primer paso es asegurarse que los filtros están aplicados. Si no fuese así, os recuerdo cómo hacerlo:
Una vez que estamos seguros que tenemos las casillas de filtros aplicadas, empezamos a filtrar por el diario. Hay tres diarios: 'Apertura', 'Cierre' y 'General'. De estos, sólo nos interesa el 'General', ya que los de 'Apertura' y 'Cierre', desvirtúan el análisis que queremos desarrollar, esto es, la evolución del flujo de efectivo en nuestra caja durante los fines de semana. Para ello, procedemos de la siguiente forma:
A continuación, nos interesa filtrar el 'Día de la semana' de manera que sólo veamos los viernes y los sábados; esto lo hacemos de la siguiente forma:
Pues con esto, tenemos aplicados los filtros que nos interesan. Ahora procedemos como indico a continuación:
El desplazamiento de la barra lateral derecha se debe realizar de forma descendente, hasta visualizar el último apunte que nos dejan ver los filtros aplicados.
Una vez situados en ese punto, podemos apreciar, en el ejemplo que nos ocupa, que el saldo de los fines de semana es positivo, es decir, se cobra más que se paga. Hasta aquí nada que objetar, es como debe ser.
Antes de continuar con este primer análisis, quiero que os fijéis en un detalle muy importante:
No debéis confundir el 'Saldo filtrado', con el 'Saldo'. Éste último es el saldo contable al día de la fecha del último apunte que se visualiza tras los filtros aplicados. A nosotros, nos interesa el 'Saldo filtrado' y los totales del 'Debe' y el 'Haber'.
Teniendo esto presente, tenemos que pensar que el 'Saldo filtrado' nos ha dado un resultado correcto, pero de todos los ejercicios; es decir, en el periodo analizado, tanto los totales como el 'Saldo filtrado' son adecuados, pero, ¿qué ocurre si lo analizamos por ejercicios? Procedamos como podéis ver a continuación para averiguarlo.
En nuestro ejemplo, tenemos dos ejercicios, entonces, primero seleccionamos un ejercicio, tal y como indico en la imagen anterior. Los importes que podemos observar para el primer ejercicio, son los siguientes:
¡Bravo!, un resultado excelente, conseguimos más ingresos que pagos en este primer ejercicio, como debe ser. Veamos el siguiente ejercicio. Para ello, procedemos a cambiar el valor del filtro de la columna 'Año'. De la siguiente manera:
Una vez aplicado el nuevo filtro, observamos el resultado para el último ejercicio de nuestro ejemplo:
¡Vaya!, aquí el asunto cambia. Los cobros y los pagos están equilibrados. Y esto es peligroso. En poco tiempo, deberemos inyectar efectivo en caja si no queremos tener problemas de pagos en los fines de semana.
Obviamente, es un análisis muy simple. Pero mi objetivo es que, a la vez que manejáis una hoja de cálculo, veáis las posibilidades de análisis que proporciona a los analistas este tipo de herramientas. Los motivos de esta circunstancia, para el ejemplo que estamos viendo, pueden ser múltiples, y, eso, es lo que hay que analizar; puede ser que nos paguen mucho más mediante cargos a tarjetas de crédito o débito, con lo cual deberemos cambiar nuestra forma de pagar, y pagar mucho más a través de las entidades financieras, por ejemplo.
Pero aún podemos ampliar mucho más el análisis y hacerlo mucho más visual y rápido para obtener conclusiones. Además de mucho más versátil, con filtros no sólo de columnas, sino aplicados a columnas, filas y encabezados: las tablas dinámicas y sus gráficos. Una herramienta tan potente que nos puede ayudar a generar gráficos como el que podéis ver a continuación:
En sólo vistazo, podemos apreciar la evolución de los cobros y los pagos de efectivo, no sólo de los fines de semana, sino de los viernes, los sábados, y su evolución interanual. Pero esto, lo haremos en próximas entradas.
Por hoy es bastante. Ahora es el momento de la cita semanal. Esta es una de esas citas que nos dan un modo de vivir, un modo de entender. Por favor, reflexionad sobre ella:
Y el video musical de esta semana. Que deciros de él. Es una inyección de adrenalina que os durará, como mínimo, hasta el próximo martes. Disfrutadlo. ¡Ah!, y para los lectores más 'veteranos', por favor, pensad que el ritmo y la buena música no sabe de edades. ¡A moverse!
A continuación, nos interesa filtrar el 'Día de la semana' de manera que sólo veamos los viernes y los sábados; esto lo hacemos de la siguiente forma:
Pues con esto, tenemos aplicados los filtros que nos interesan. Ahora procedemos como indico a continuación:
El desplazamiento de la barra lateral derecha se debe realizar de forma descendente, hasta visualizar el último apunte que nos dejan ver los filtros aplicados.
Una vez situados en ese punto, podemos apreciar, en el ejemplo que nos ocupa, que el saldo de los fines de semana es positivo, es decir, se cobra más que se paga. Hasta aquí nada que objetar, es como debe ser.
Antes de continuar con este primer análisis, quiero que os fijéis en un detalle muy importante:
No debéis confundir el 'Saldo filtrado', con el 'Saldo'. Éste último es el saldo contable al día de la fecha del último apunte que se visualiza tras los filtros aplicados. A nosotros, nos interesa el 'Saldo filtrado' y los totales del 'Debe' y el 'Haber'.
Teniendo esto presente, tenemos que pensar que el 'Saldo filtrado' nos ha dado un resultado correcto, pero de todos los ejercicios; es decir, en el periodo analizado, tanto los totales como el 'Saldo filtrado' son adecuados, pero, ¿qué ocurre si lo analizamos por ejercicios? Procedamos como podéis ver a continuación para averiguarlo.
En nuestro ejemplo, tenemos dos ejercicios, entonces, primero seleccionamos un ejercicio, tal y como indico en la imagen anterior. Los importes que podemos observar para el primer ejercicio, son los siguientes:
¡Bravo!, un resultado excelente, conseguimos más ingresos que pagos en este primer ejercicio, como debe ser. Veamos el siguiente ejercicio. Para ello, procedemos a cambiar el valor del filtro de la columna 'Año'. De la siguiente manera:
Una vez aplicado el nuevo filtro, observamos el resultado para el último ejercicio de nuestro ejemplo:
¡Vaya!, aquí el asunto cambia. Los cobros y los pagos están equilibrados. Y esto es peligroso. En poco tiempo, deberemos inyectar efectivo en caja si no queremos tener problemas de pagos en los fines de semana.
Obviamente, es un análisis muy simple. Pero mi objetivo es que, a la vez que manejáis una hoja de cálculo, veáis las posibilidades de análisis que proporciona a los analistas este tipo de herramientas. Los motivos de esta circunstancia, para el ejemplo que estamos viendo, pueden ser múltiples, y, eso, es lo que hay que analizar; puede ser que nos paguen mucho más mediante cargos a tarjetas de crédito o débito, con lo cual deberemos cambiar nuestra forma de pagar, y pagar mucho más a través de las entidades financieras, por ejemplo.
Pero aún podemos ampliar mucho más el análisis y hacerlo mucho más visual y rápido para obtener conclusiones. Además de mucho más versátil, con filtros no sólo de columnas, sino aplicados a columnas, filas y encabezados: las tablas dinámicas y sus gráficos. Una herramienta tan potente que nos puede ayudar a generar gráficos como el que podéis ver a continuación:
En sólo vistazo, podemos apreciar la evolución de los cobros y los pagos de efectivo, no sólo de los fines de semana, sino de los viernes, los sábados, y su evolución interanual. Pero esto, lo haremos en próximas entradas.
Por hoy es bastante. Ahora es el momento de la cita semanal. Esta es una de esas citas que nos dan un modo de vivir, un modo de entender. Por favor, reflexionad sobre ella:
@DichosDelAbuelo
Cuando el pasado te llame... No lo atiendas, pues no tiene nada nuevo que decirte.
https://twitter.com/DichosDelAbuelo/status/711473042665287680
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